Всех в один строй: Еврокомиссия грозит проблемами членам ЕС, которые не стандартизировали свои реестры бенефициаров

Еврокомиссия отправила официальные предостережение 18 членам ЕС, которые до сих пор не включили в свое законодательство стандартные нормы о ведении реестра бенефициаров. Об этом сообщает FINCRIME CENTRAL.

Кто должен иметь доступ к информации из реестров бенефициаров в ЕС

Предостережение ЕК связано с тем, что 18 входящих в Евросоюз государств до сих пор не проинформировали официальный Брюссель об имплементации статей 11, 12, 13 и 15 Директивы Они касаются порядка ведение реестров бенефициаров — конечных реальных собственников компаний.

Государства-члены должны обеспечить компетентным органам немедленный, беспрепятственный, прямой и свободный доступ к информации, хранящейся во взаимосвязанных центральных реестрах… без уведомления соответствующего юридического лица или правового соглашения

— говорится в статье 11 Директивы.

Такой доступ должны иметь:

• Компетентные органы;
• Органы саморегулирования при выполнении надзорных функций;
• Налоговые органы;
• Национальные органы власти, наделенные обязанностями по осуществлению ограничительных мер ЕС;
• АMLA (антиотмывочное ведомство ЕС);
• Европейское бюро по борьбе с мошенничеством;
• Европрокуратура;
• Европол и Евроюст.

Также государства-члены ЕС должны обеспечить, чтобы при принятии мер по проверке благонадежности клиентов обязанные субъекты имели своевременный доступ к информации, хранящейся во взаимосвязанных центральных реестрах. При предоставлении таких данных пошлина должна быть ограничена суммой, необходимой для покрытия расходов на функционирование реестров и обеспечения доступа к их содержимому. Пошлина не может превращаться в барьер, препятствующий получению информации.

Кроме того, входящие в ЕС страны обязаны обеспечить, чтобы любое физическое или юридическое лицо, способное продемонстрировать законный интерес в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, имело доступ к информации о бенефициарных владельцах юридических лиц без их уведомления об этом. Те, кто подтвердят законный интерес, могут получить следующие данные:

• Имя бенефициара;
• Месяц и год рождения бенефициара;
• Страна проживания и гражданство бенефициара;
• Характер и масштаб контроля над предприятием.

Речь идет не только об актуальной, но и об исторической бенефициарной информации.

Что такое законный интерес

Доступ к данным должен предоставляться с помощью электронных инструментов. Лицами, имеющими законный интерес, считаются:

• Журналисты, работающие над темами об отмывании грязных денег и финансировании терроризма;
• Антиотмывочные НКО (некоммерческие организации);
• Физические или юридические лица, которые могут заключить сделку с юридическим лицом;
• Организации, подпадающие под требования по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в третьих странах, при условии, что они могут продемонстрировать необходимость доступа к информации;
• Коллеги компетентных органов ЕС по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в третьих странах при условии, что они могут продемонстрировать необходимость доступа к информации;
• Уполномоченные органы государств-членов ЕС, регистрирующие компании;
• Органы, ответственные за реализацию программ в отношении бенефициаров;
• Структуры, реализующие механизмы развития и восстановления устойчивости;
• Государственные органы в контексте процедур закупок;
• Поставщики продуктов для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

Кроме того, государства-члены ЕС обязаны обеспечить предоставление доступа к информации о бенефициарных владельцах другим лицам, которые могут продемонстрировать законный интерес в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Как ограничивается доступ к данным бенефициаров

К 10 июля 2026 года члены Евросоюза должны были предоставить в ЕК список органов, имеющих право запрашивать информацию о бенефициарных владельцах, а также перечень других категорий лиц, имеющих законный интерес и, соответственно, право доступа к данным конечных владельцев бизнеса.

Государства-члены должны обеспечить, чтобы центральные реестры хранили записи о лицах, получающих доступ к информации, но при этом не разглашать данные журналистов, представителей НКО и других защищенных категорий.

Согласно статье 13 Директивы, член ЕС обязаны контролировать, чтобы организации, ответственные за центральные реестры, принимали меры по проверке наличия законного интереса у лиц, запрашивающих доступ к информации о бенефициарах.

Наличие законного интереса определяется с учетом функций или рода занятий заявителя, либо с учетом его связи с конкретными лицами.

При каждом запросе доступа уполномоченные органы обязаны проверять личность заявителя. Отказать в доступе можно только тем, кто не предоставил о себе информацию, не подтвердил законный интерес или чьи цели вызывают сомнения в законности использования данных. Но при этом уполномоченные органы обязаны обосновать заявителю причины отказа, а соответствующие государства — предоставлять право оспорить отказ в судебном порядке.

Если законный интерес исчезает, заявитель должен сразу уведомить об этом орган, предоставляющий информацию.

Кроме того, уполномоченные структуры имеют право отказать заявителям в доступе при исключительных обстоятельствах — если это подвергнет бенефициара несоразмерному риску мошенничества, похищения, шантажа, вымогательства, преследования, насилия или запугивания. Также следует закрывать информацию о несовершеннолетних и недееспособных лицах.

Что означает введение Евросоюзом единых правил ведения реестров бенефициаров

Сама практика введения реестров бенефициаров связана с противодействием созданию компаний-прокладок и использованию офшорных юрисдикций. Во второй половине XX века бизнес из развитых богатых стран стал массово регистрировать компании в ранее зависимых от европейских держав небольших островных государствах и в странах Центральной Америки.

Подобные юрисдикции обеспечивали анонимность корпоративной структуры и минимальное (иногда нулевое) налогообложение. Это создало условия для уклонения от уплаты налогов, отмывания грязных денег, возникновения коррупционных схем с участием политически значимых лиц.

В 1990-е — 2000-е годы правительства развитых стран и международные организации стали искать механизмы противодействий офшоризации бизнеса и легализации незаконных доходов с помощью компаний-прокладок. Особую активность в этом направлении развили Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF) и Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). Попавшие в их «серые» и «черные» списки государства лишались инвестиций и испытывали сложности с международными платежами.

FATF издала Рекомендацию 24, которая требовала «прозрачности» бизнеса и контроля бенефициарной собственности. В актуальной редакции данная рекомендация включает в себя условие по ведению реестров бенефициаров. В ряде стран и международных объединений существуют еще более жесткие требования — по публичному раскрытию данных конечных собственников компаний.

В авангарде борьбы с офшоризацией и использованием фирм-прокладок оказался Евросоюз, запустивший создание в национальных юрисдикциях своих членов реестров конечных собственников бизнеса (бенефициаров), многие из которых были публичными. Но в 2022 году Суд ЕС по иску предпринимателя из Люксембурга запретил открыто публиковать данные реальных собственников компаний, сославшись на обеспечение права на конфиденциальность и частную жизнь. Бизнесмены жалуются на то, что раскрытие информации может сделать их семьи объектами противоправной деятельности со стороны мошенников, вымогателей, грабителей и других представителей криминалитета.

После принятие решения Европейского суда в странах-членах ЕС сложилась пестрая ситуация с функционированием реестров бенефициаров и обеспечением доступа к ним. В Европе практически не осталось стран с полностью одинаковыми правилами работы реестров. Одни государства продолжили открыто публиковать данные конечных собственников бизнеса, другие — создали режим максимального препятствования доступа к информации всем, кроме правоохранительных и фискальных органов.

Теперь руководство ЕС предпринимает попытку стандартизации работы реестров бенефициаров по всей Европе, делая их полностью единообразными. И на этом фоне весьма симптоматично, что обычно дисциплинированные европейские правительства саботируют выполнение брюссельской директивы. Это свидетельствует о том, что единые стандарты контроля реального владения бизнеса неудобны для политиков и их спонсоров.

От официального Брюсселя теперь можно ожидать прессинга на непокорные юрисдикции. Среди них: Австрия, Бельгия, Болгария, Хорватия, Кипр, Чехия, Эстония, Финляндия, Франция, Германия , Греция, Литва, Люксембург, Нидерланды, Польша, Португалия, Румыния и Испания.

У «нарушителей» есть два месяца на выполнение требований ЕК. Потом комиссия имеет право вынести «мотивированное заключение» и инициировать судебные разбирательства.

Чем мы можем помочь?

Когда вам необходимо получить информацию о финансовом состоянии ваших деловых партнеров за рубежом, выписка из торгового реестра и данные финансовой отчетности – незаменимый инструмент. Благодаря услугам, предоставляемым Schmidt & Schmidt, вы сможете существенно сократить риски связанные с возможной неплатежеспособностью ваших клиентов и партнеров и своевременно распознать возможных мошенников, пытающихся воспользоваться вашим доверием.