Власти БВО после долгих дискуссий и разбирательств с официальным Лондоном запустили собственный реестр бенефициаров компаний, но получить информацию из него пока непросто. О том, что происходит с прозрачностью бизнеса на островах, пишет The BVI Beacon.
В чем проблема с контролем бенефициарной собственности на заморских территориях Великобритании
Как Schmidt&Schmidt писал ранее, соперничество между бизнесом, который пытается скрыть реальную структуру собственности, и властями, стремящимися раскрыть ее, продолжается в различных странах мира столетиями.
У желания коммерсантов оставаться в тени есть две основные предпосылки:
- Намерение защититься от злоумышленников;
- Попытка скрыть что-то от государства или партнеров.
С безопасностью все, в целом, понятно. Многие богатые люди не хотят демонстрировать на публике свое состояние и персональные данные, чтобы не стать жертвами похитителей, вымогателей и мошенников.
Поводов скрывать средства от государства — несколько. Самый распространенный — это «оптимизация» налогообложения. Еще со времен античности предприниматели стремились платить торговые и таможенные сборы в юрисдикциях с наименьшим уровнем налогообложения.
В ХХ веке данная практика была поставлена на поток. На фоне распада колониальных империй, бывшие владения европейских держав, ставшие независимыми государствами или автономными заморскими территориями, стали предлагать «офшорные» услуги. Пик этого процесса пришелся на 1970-е—1990-е годы.
Предприниматели из экономически развитых держав с высоким уровнем налогов или богатых ресурсами стран регистрировали компании в юрисдикциях с минимальной фискальной нагрузкой.
В дальнейшем эти фирмы выступали в роли «инвесторов» в стране ведения бизнеса. Так, на определенном этапе крупнейшим «инвестором» в постсоветские республики стал Кипр. По оценкам экспертов, из-за подобных схем мир теряет в наши дни свыше 400 млрд долларов налоговых поступлений в год.
Вторая распространенная причина сокрытия реальной структуры собственности компаний — коррупция. В законодательстве многих государств закреплен запрет на занятие бизнесом для государственных служащих, в том числе занимающих выборные должности. Однако не у всех из них есть желание отказываться от своих коммерческих активов.
Более того, многие чиновники и политики используют служебное положение в целях заработка — например, лоббируют выделение государственных заказов на связанный с ними бизнес. Время от времени скандалы с утечками документов (например, знаменитый «Панамский архив» — «Panama Papers») вскрывают факты наличия у высокопоставленных лиц из разных стран офшорных активов. Это может привести к отставкам и или возбуждению уголовных дел. Тем не менее, желающие совмещать бизнес и политику остаются.
Еще один повод для «закрытости» конечных собственников — отмывание грязных денег или финансирование терроризма. Лица, получившие теневые доходы от торговли наркотиками и людьми, мошенничества и рэкета переводят их в офшорные юрисдикции, где регистрируют (в том числе, через подставных лиц) «легальные» компании, которые позволяют имитировать в других странах законный статус коммерческой деятельности и обосновывать наличие значительных средств.
В 1990-е—2000-е годы власти ряда государств и руководители международных организаций подняли вопрос «прозрачности» бизнеса в мировых масштабах. Компании стали заставлять раскрывать своих конечных владельцев («бенефициаров»). Против юрисдикций, отказывающихся сотрудничать с другими странами в вопросах антиотмывочной деятельности и избежания двойного налогообложения, стали вводить санкции.
Особую активность в этом направлении развили Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF) и Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). Попавшие в их «серые» и «черные» списки государства лишались инвестиций и испытывали сложности с международными платежами.
FATF издала Рекомендацию 24, которая требовала «прозрачности» бизнеса и контроля бенефициарной собственности. В актуальной редакции данная рекомендация включает в себя условие по ведению реестров бенефициаров. В ряде стран и международных объединений существуют еще более жесткие требования — по публичному раскрытию данных конечных собственников компаний.
Контроль бенефициарной собственности в Великобритании и проблема заморских территорий Великобритания в XXI веке стала одним из лидеров в сфере обеспечения прозрачности бизнеса, создав публичный реестр бенефициаров. К тому моменту, когда суд Европейского союза принял решение о «закрытии» реестров из соображений конфиденциальности, Соединенное Королевство уже вышло из ЕС, поэтому оставило свою базу конечных собственников бизнеса «открытой».
Однако «прозрачность» коммерческой деятельности породила проблему в отношениях официального Лондона со своими заморскими территориями. Многие из них ранее существовали за счет колониальной торговли и плантационного хозяйства. На фоне изменения системы отношений с Лондоном и из-за нехватки собственных ресурсов, во второй половине ХХ века они оказались в кризисной ситуации.
Выходом для таких юрисдикций оказалось оказание офшорных услуг, на которые власти Великобритании долгое время смотрели сквозь пальцы. Но в последнее десятилетие правительство Соединенного Королевства стало давить на заморские территории с целью принуждения их к «прозрачности».
Процесс борьба за открытость бизнеса резко активизировался после прихода к власти в Великобритании лейбористов, пообещавших своему электорату жестко противодействовать отмыванию денег.
Администрации всех заморских территорий вынуждены были гарантировать официальному Лондону создание реестров бенефициаров и обеспечение доступ к ним общественности. Однако на сегодняшний день всего три юрисдикции (Монтсеррат, Гибралтар и остров Святой Елены) сделали это, а Фолклендские острова находятся в стадии создания реестра. Самой «проблемной» территорий оказались Британские Виргинские острова.
Как работает реестр бенефициаров на Британских Виргинских островах
Впервые с момента бурного развития финансовой индустрии территории в 1980-х годах, у граждан… появляется возможность узнать, кто владеет компаниями, зарегистрированными на Виргинских островах
— сообщает The BVI Beacon.
Однако получить доступ к информации не так просто, как, например, в Великобритании. БВО — одна из ключевых офшорных юрисдикций в мире. На островах зарегистрировано около 900 тыс. компаний при населении юрисдикции порядка 40 тыс. человек. Причем, около 30% зарегистрированных фирм активны, и ведут свою деятельность на сегодняшний день. Такая популярность БВО в значительной степени обусловлена высокой степенью конфиденциальности и выгодными налоговыми условиями.
Власти Великобритании долгое время оказывали давление на правительство БВО, требуя создать реестр бенефициаров и раскрыть данные конечных собственников зарегистрированного в юрисдикции бизнеса. В 2024 году политическое руководство Британских Виргинских островов дало принципиальное согласие на выполнение требований Лондона, но вскоре после этого сделало несколько важных оговорок.
Сначала правительство БВО заявляло, что создание реестра сопряжено с техническими сложностями, а затем заговорило о правах бизнесменов на конфиденциальность. В конце концов, в апреле 2026 года реестр бенефициаров заработал.
Справка из реестра бенефициаров БВО содержит следующую информацию:
- Фамилия и имя бенефициара;
- Месяц и год рождения бенефициара;
- Гражданство бенефициара.
После получения запроса на предоставление доступа к данным, у властей БВО есть пять дней, чтобы дать согласие или предоставить мотивированное возражение.
Компании также могут подать заявку на конфиденциальность, если раскрытие информации подвергнет владельцев серьезным рискам, таким как похищение, вымогательство или насилие.
Любой, кто хочет получить информацию о владельцах компании, должен заплатить 75 долларов за компанию, пройти подробную процедуру подачи заявки и продемонстрировать «законный интерес» в соответствии со сложными правилами, которые также предоставляют владельцам компании возможность возразить
— пишет The BVI Beacon.
Издание констатирует, что вопрос прозрачности корпоративной собственности является источником напряжения для БВО уже много лет, но идти на еще большие уступки Великобритании и международным организациям правительство юрисдикции пока не собирается.
Этот режим представляет собой важную веху, которой мы все должны гордиться… После всестороннего взаимодействия с заинтересованными сторонами внутри страны и за рубежом мы создали сбалансированную систему, которая эффективно сдерживает финансовые преступления, одновременно защищая право на неприкосновенность частной жизни, закрепленное в нашей Конституции
— цитирует The BVI Beacon премьер-министра БВО Наталио Уитли.
В правительство Британских Виргинских островов считают, что введенные властями ограничения на доступ к информации из реестра являются не слишком обременительными для тех, кому нужны данные.
Благодаря современной и защищенной платформе VIRRGIN, журналисты, ученые и представители гражданского общества теперь смогут подавать заявки на доступ к проверенной информации, содержащейся в Реестре бенефициарных владельцев Виргинских островов, в тех случаях, когда они могут продемонстрировать законную цель в борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения… Международные правоохранительные органы уже получают быстрый круглосуточный доступ к информации о бенефициарных владельцах благодаря существующим механизмам обмена информацией…, и это не изменится в новой системе
— говорится в официальном заявлении по поводу запуска реестра.
Власти БВО подчеркивают, что введенный ими режим доступа соответствует, в частности, позиции, занятой Европейским Судом.
Британские политики утверждают, что ограничения прозрачности содействуют нарушению международных санкций. Однако официальные представители БВО считают, что такого рода обвинения ничем не подтверждены. Они подчеркивают, что власти Британских Виргинских островов, в частности, заморозили около 400 млн долларов, связанных с Российской Федерацией.
Виргинские острова строго применяют санкции Великобритании… и продолжают усиливать свой подход к обеспечению соблюдения санкций
— заявила в интервью The BVI Beacon младший министр по финансовым услугам и экономическому развитию Лорна Смит.
Она также отметила, что внедрение самой электронной системы, на базе которой функционирует реестр, прошло гладко, и опровергла слухи о технических сложностях, якобы возникших при его запуске.
Система ни разу не была перегружена… Никаких проблем с ней не было зафиксировано
— констатировала Лорна Смит.
Представители Центра по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP: Organized Crime and Corruption Reporting Project) не разделяют бравурных настроений властей БВО.
В отличие от своей многолетней политики полной секретности, власти Британских Виргинских островов теперь могут обязывать агентов по обслуживанию компаний предоставлять корпоративную информацию после рассмотрения запросов. Однако новые правила предусматривают, что зарегистрированный агент компании должен быть уведомлен всякий раз, когда власти получают подобный запрос
Антикоррупционные организации утверждают, что это лишает систему элемента неожиданности, выступая в качестве схемы раннего предупреждения для недобросовестных лиц и раскрывая личности тех, кто ведет расследование, — в том числе журналистов и сторонников прозрачности.
Реестр, уведомляющий владельцев компаний о доступе к их информации, несовместим с глобальными усилиями по обеспечению прозрачности… Это подвергнет журналистов и представителей гражданского общества серьезному риску ответных мер и юридического запугивания, что, в свою очередь, окажет сдерживающее воздействие на любую журналистскую деятельность, представляющую общественный интерес
— цитирует OCCRP эксперта в сфере противодействия коррупции Марго Моллат.
Правозащитные организации заявляют, что новые правила предоставляют компаниям слишком много свободы действий, позволяя им и дальше скрывать информацию от общественности.
Компании, зарегистрированные на этих заморских территориях, использовались для сокрытия миллиардов фунтов стерлингов от коррупции и хищений, обхода санкций или отмывания денег, связанных с наркотиками, торговлей людьми и незаконной вырубкой лесов
— утверждает Моллат.
В то же самое время, в юридической фирме Ogier Global Law Firm, консультирующей клиентов по законодательству Британских Виргинских островов, считают, что запуск реестра уже сам по себе представляет собой значительный сдвиг в корпоративной прозрачности, постепенно эволюционирующей к модели, соответствующей современным международным стандартам. Но экспертов юристы пока не убедили.
Что такое торговый реестр?
В нашем видео мы рассказываем, что такое торговый реестр и что можно сделать, чтобы проверить контрагента.
Если вам необходимо проверить вашего иностранного контрагента, обращайтесь в компанию Schmidt&Schmidt.
Мы предоставляем услуги по получению выписок из торговых реестров более чем в 100 странах мира.
Чем мы можем помочь?
Когда вам необходимо получить информацию о финансовом состоянии ваших деловых партнеров за рубежом, выписка из торгового реестра и данные финансовой отчетности – незаменимый инструмент. Благодаря услугам, предоставляемым Schmidt & Schmidt, вы сможете существенно сократить риски связанные с возможной неплатежеспособностью ваших клиентов и партнеров и своевременно распознать возможных мошенников, пытающихся воспользоваться вашим доверием.Раскрытие информации о подлинном бенефициарном владении должно позволять следователям выявлять подозрительную деятельность, а не создавать бюрократические барьеры, защищающие тех, кому есть что скрывать, или давать им подсказки, чтобы они могли перемещать свои активы
— возражает защитникам правительства БВО Марго Моллат.
Как создание реестра бенефициаров Британских Виргинских островов на практике скажется на прозрачного мирового бизнеса, станет понятно уже в ближайшее время.
