Министерство юстиции Испании издало Постановление 319/2018 от 21 марта 2018 года, в соответствии с которым испанские компании обязаны раскрывать своих конечных бенефициарных владельцев.
Постановление призвано исполнить Директиву 2015/849 Европейского парламента и Совета о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денежных средств или финансирования терроризма («Четвертая директива ЕС»), которая налагает на государства обязанность хранить информацию о бенефициарных владельцах и предоставлять ее по необходимости.
Начиная с финансовой отчетности за 2017 год, которая должна быть подана в Регистр компаний в 2018 году, испанские компании обязаны подавать вместе со своим годовым отчетом декларацию о бенефициарных владельцах компании.
Создание «черного списка» государств предусмотрено 4-й директивой ЕС против отмывания денег (4th Anti-Money Laundering Directive, AMLD4), принятой еще в 2015 году. Согласно этой директиве, в него входят страны, усилия которых в сфере противодействия отмыванию денег и терроризма ЕС считает недостаточными.
Информация о бенефициарных владельцах компании будет предоставляться компетентным органам, организациям, обязанным соблюдать требования Due Diligence в отношении своих клиентов в соответствии с Четвертой директивой (obliged entities), а также любому лицу или организации, имеющей законную заинтересованность.
