ФНС РФ просит у обладателей банковских счетов в Объединенных Арабских Эмиратах объяснить происхождение денежных средств и ответить на ряд других вопросов. Об этом пишет деловой портал BFM.
Почему растет количество запросов из налоговой по счетам в ОАЭ
Федеральная налоговая служба активно рассылает запросы россиянам, у которых есть счета в финансовых учреждениях ОАЭ. Вопросы возникают в связи с банковскими и брокерскими счетам — в том числе, принадлежащим фирмам, у которых граждане России находятся в числе бенефициаров.
Больше всего уведомлений связано с периодом 2022-2024 годов. Чаще всего ФНС просит предоставить пояснения о происхождении средств на счетах в арабских банках, подтвердить налоговое резидентство и предоставить документы о деятельности компании
— пишет BFM.
Формально фискальные органы России и ОАЭ договорились обмениваться финансовой информацией еще в 2018 году, однако в полной мере система заработала только в 2024-ом. Таким образом, ФНС РФ имеет широкий доступ к информации о счетах и доходах российских граждан в Объединенных Арабских Эмиратах.
В последнее время в отношении российских граждан участились случаи запросов от российских налоговых органов в результате получения ими данных в рамках автоматического обмена финансовой информацией. Особенно это касается счетов, которые открыты в ОАЭ. При этом автообмен осуществляется как по личным, так и по корпоративным банковским счетам, которые открыты иностранной компанией, но бенефициарами или акционерами в них заявлены резиденты Российской Федерации. В российские налоговые органы может поступить информация о незадекларированных личных зарубежных счетах и о незадекларированных иностранных компаниях
— цитирует BFM комментарий руководителя налоговой практики NSV Consulting Анастасии Васильевой.
По ее словам, известно о случае, когда запрос из ФНС РФ пришел человеку, который не предоставлял в эмиратский банк никаких российских документов, кроме загранпаспорта, и даже не оставлял российских контактов. Напротив, он официально подтвердил резидентство ОАЭ, поэтому не рассчитывал, что его данные о его собственности попадут под автообмен. Однако это все-таки произошло.
По каким критериям передается финансовая информация
Эксперты отмечают, что фискальные органы ОАЭ ориентируется не на российской резидентство, а на любые связи с Российской Федерацией. Ими могут стать даже номера телефонов или переводы на счета РФ.
Хотя в описанной выше ситуации сотрудник финансового учреждения сам убеждал клиента, что его случай не попадает под автообмен, когда у владельца счета все-таки возникли претензии по поводу обмена информацией, в банке обвинили его самого — так как он изначально не выполнил законодательные требования по декларированию имущества на родине.
Наряду с активизацией автообмена с ОАЭ мы также стали наблюдать еще одну тенденцию: на фоне информационного шума об этом клиенты стали часто обращаться к своим менеджерам в банках ОАЭ и проверять, действительно ли информация выдается или будет выдана. И примечательно, что в большинстве случаев менеджеры утверждали, что не в курсе никакого автообмена, заверяли, что с Россией его не происходит, ведь счета открыты на них как на резидентов ОАЭ. В то же время клиенты заходили в свой онлайн-банкинг в своем профиле и в графе «Резидент» видели — Российская Федерация вместо ОАЭ. В связи с этим сейчас идет массовая ревизия заявленных статусов налогового резидентства по счетам со стороны клиентов
— отметила Анастасия Васильева.
Эту информацию подтвердил и частный инвестор, пожелавший остаться анонимным. В разговоре со СМИ он отметил, что лично знает несколько человек, имеющих счета в ОАЭ и получивших в связи с этим запросы от российской налоговой. Одной из предполагаемых причин активизации деятельности ФНС он называет наличие бюджетного дефицита в РФ.
Ранее РБК писал о том, что «автоматический обмен финансовой информацией между Россией и ОАЭ стал эффективным инструментом налогового контроля». Издание подтвердило, что именно в текущем году начались массовые проверки, связанные со счетами в Объединенных Арабских Эмиратах.
Автообмен предполагает передачу таких данных, как фамилия, имя и отчество владельца счета, его дата рождения, адрес регистрации, индивидуальный налоговый номер, банковский счет с балансом и общей суммой поступлений за год.
Тех, кто не уведомил ФНС о заграничном имуществе самостоятельно, могут ждать серьезные штрафы. Если речь идет о несвоевременной подаче отчетности или непредоставлении уведомления об иностранной компании, санкции могут достигать полумиллиона рублей.
Как пишет @finance, эпоха «невидимых» активов в ОАЭ заканчивается. В дополнение к уже налаженному автообмену, с 2026 года должно начать действовать соглашение об избежании двойного налогообложения между Россией и ОАЭ. После этого финансовая информация в фискальные органы станет поступать еще активнее, а проверок, соответственно, станет больше. Юристы рекомендуют заранее сверять сведения о счетах, резидентстве и поданных декларациях, после чего вдумчиво оценивать риски.
В последнее время происходит процесс прекращения обмена налоговой информацией между Россией и западными странами, в частности — государствами ЕС. Однако РФ активнее налаживает связи в данном направлении с представителями «Глобального юга». Таким образом, Россия начинает получать данные из стран, имеющих репутацию офшоров.
Что такое торговый реестр?
В нашем видео мы рассказываем, что такое торговый реестр и что можно сделать, чтобы проверить контрагента.
Если вам необходимо проверить вашего иностранного контрагента, обращайтесь в компанию Schmidt&Schmidt.
Мы предоставляем услуги по получению выписок из торговых реестров более чем в 100 странах мира.
