Парламент Люксембурга рассмотрел законопроект, предусматривающий реализацию европейской Директивы по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и организованной преступности. Законопроект - Bill 7217 - был одобрен парламентом Люксембурга 18 декабря 2018 года и вступит в силу с 1 февраля 2019 года. С помощью нового механизма предприятия, подпадающие под действие Билла 7217, теперь обязаны получать и хранить информацию о своих конечных бенефициарных владельцах в новом центральном реестре Люксембурга о бенефициарных владельцах – Registre des Bénéficiaires Effectifs (RBE).
В соответствии с Законом, бенефициарным владельцем является любое физическое лицо, которое в конечном итоге владеет или контролирует субъект и / или любое физическое лицо путем владения долей участия в этом субъекте, прямого или косвенного владения 25% + 1 акций или прав голоса.
Билл 7217 позволяет бенефициарному владельцу или зарегистрированному лицу требовать, чтобы доступ к информации был ограничен только национальными органами, банками, финансовыми учреждениями или нотариусами, выполняющими свои обязанности. Такой запрос должен быть должным образом мотивирован и направлен в Люксембургские коммерческие регистры.
Любой бенефициар, не выполняющий свои обязательства, подвергается штрафу в размере от 1250 евро до 1,25 миллиона евро в зависимости от серьезности нарушения.
