Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями США FinCEN продлит срок для подачи отчетов о бенефициарных собственниках американским компаниям, зарегистрированным в 2024 году.
С 1 января 2024 года в США вступают в силу правила, требующие от коммерческих компаний отчитываться о своих бенефициарах. Данное требование было введено в силу Законом о корпоративной прозрачности. Изначально предполагалось, что бизнес-структуры, которые будут зарегистрированы, начиная с 1 января 2023 года, получат всего 30 дней (с момента получения уведомления о регистрации) на подачу первичного отчета о своих реальных владельцах.
28 ноября 2023 года FinCEN внес изменения в правила подачи отчетности, введя переходный период. Срок подачи отчетов о бенефициарах для компаний, созданных в период с 1 января 2024 года до 1 января 2025 года, составит 90 календарных дней. По мнению руководства FinCEN, новые фирмы должны получить больше времени для осознания своих обязательств. Для остальных категорий организаций сроки подачи отчетности останутся прежними.
У компаний, созданных до 1 января 2024 года, будет время на подачу первичного отчета до 1 января 2025 года. У фирм, зарегистрированных 1 января 2025 года и позже, на первичный отчет будет 30 календарных дней.
Напомним, что в сентябре 2022 года FinCEN опубликовала Правила предоставления отчетности с датой вступления в силу 1 января 2024 года.
Согласно этим Правилам, определенные корпорации, компании с ограниченной ответственностью и другие аналогичные организации, называемые «отчитывающимися компаниями», обязаны сообщать информацию о бенефициарных владельцах, которые владеют или контролируют такие организации, а также о заявителях компаний, создающих или регистрирующих их. Эти требования направлены на обеспечение доступа к данным о бенефициарных владельцах для правоохранительных и регулирующих органов с целью борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
