27 сентября 2023 года - Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) объявило Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) объявило о намерении внести изменения в правило предоставления информации о бенефициарных владельцах (BOI), которое предоставит новым компаниям дополнительное время для соблюдения требований.
Согласно текущему Правилу отчетности, организации, созданные или зарегистрированные после 1 января 2024 года и до 1 января 2025 года, должны представить первоначальные отчеты об информации о бенефициарных владельцах (BOI) в FinCEN в течение 30 дней с момента уведомления о своем создании или регистрации. Однако предложенные поправки продлят этот срок до 90 дней для организаций, созданных в указанный период. Такое решение было принято, чтобы дать новым компаниям больше времени на понимание новых обязательств и сбор необходимой информации для подачи отчетов.
Согласно новому предложению от FinCEN, изменения в Правилах отчетности позволят организациям, созданным после 1 января 2024 года и до 1 января 2025 года, более гибко соответствовать требованиям корпоративной прозрачности. Новые компании, которые обязаны предоставить информацию о бенефициарных владельцах (BOI), будут иметь 90 дней на выполнение этого обязательства, вместо обычных 30 дней.
Напомним, что в сентябре 2022 года FinCEN опубликовала Правила предоставления отчетности с датой вступления в силу 1 января 2024 года. Согласно этим Правилам, определенные корпорации, компании с ограниченной ответственностью и другие аналогичные организации, называемые "отчитывающимися компаниями", обязаны сообщать информацию о бенефициарных владельцах, которые владеют или контролируют такие организации, а также о заявителях компаний, создающих или регистрирующих их. Эти требования направлены на обеспечение доступа к данным о бенефициарных владельцах для правоохранительных и регулирующих органов с целью борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Предложенные изменения в сроках подачи отчетов BOI позволят новым компаниям лучше подготовиться к выполнению новых обязательств и собрать необходимую информацию для подачи отчетности. Однако, компании, созданные после 1 января 2025 года, по-прежнему будут обязаны представить свои отчеты о бенефициарных владельцах (BOI) в течение 30 дней после уведомления о создании или регистрации.
FinCEN призывает всех заинтересованных лиц представить свои комментарии к предложенным изменениям до 30 октября 2023 года, с целью обеспечения более эффективного применения Правила отчетности о бенефициарных владельцах и достижения баланса между корпоративной прозрачностью и минимизацией бремени на бизнес.
