7 декабря 2021 года Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями США опубликовало проект правил NPRM по отчетности о бенефициарном владении.
Закон о корпоративной прозрачности вступил CTA в силу 2 января 2020 года, он обязывает уполномоченные органы разработать уточняющие положения Закона правила до конца 2021 года. Срок для комментариев, касающихся NPRM, истекает 7 февраля 2022 года.
Проект правил FinCEN фокусируется в первую очередь на требованиях CTA к отчетности о бенефициарном владении. Как только нормативные акты вступят в силу, многие существующие в США иностранные организации будут обязаны сообщать в FinCEN о своем бенефициарном владении.
Признавая предусмотренные CTA исключения, правила FinCEN уточняют ряд неясностей в CTA относительно того, кто должен подавать заявки, когда они должны быть поданы, и какие организации освобождены от этого. В связи с этим NPRM требует быстрой подачи в FinCEN (в течение 14 дней с момента создания или регистрации) лицами («заявителями компаний»), ответственными за создание вновь образованных корпораций, компаний с ограниченной ответственностью, товариществ с ограниченной ответственностью, коммерческие трасты, а также другие подобные организации, созданные или зарегистрированные путем подачи документов в государственный орган. Требование о 14-дневной регистрации также будет применяться к иностранным организациям, имеющим «операционное присутствие в физическом офисе в Соединенных Штатах», впервые зарегистрировавшимся в Соединенных Штатах.
Чтобы помочь перечисленным организациям, их владельцам и консультантам понять объем и некоторые детали предлагаемых изменений, FinCEN выпустило краткий информационный бюллетень, в котором подчеркивается, что FinCEN называет «ключевыми элементами предлагаемого Положения о представлении информации о бенефициарной собственности.
Тщательный анализ правил по отчетности о бенефициарном владении и их окончательная редакция, когда она будет опубликована, важен для более полного понимания требований CTA и информации, которая должна быть направлена в базу данных FinCEN CTA о бенефициарном владении.
