На официальном сайте Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF) обнародовано обновленное руководство по исполнению Рекомендации FATF №25 — «Прозрачность и бенефициарные собственники юридических образований».
Документ призван содействовать заинтересованным лицам, как из государственного, так и из частного сектора, эффективно выполнять требования Группы. В частности руководство направлено на то, чтобы помочь государственным институтам и частным лицам понять, какие требования в сфере прозрачности FATF выдвигает к юридическим образованиям. В документе изложены практические рекомендации относительно того, как осознать и оценить риски, связанные с деятельностью трастов и аналогичных им структур. В нем разъясняются требования FATF по получению адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности для экспресс-трастов и других подобных организаций, прописаны конкретные механизмы уточнения таких данных. Особый акцент в руководстве сделан на важности международного антиотмывочного сотрудничества.
В документе подчеркивается, что трасты и другие подобные объединения обычно создаются для законных целей, но часто ими могут злоупотреблять преступники, поэтому чрезвычайно важно устанавливать их бенефициарных собственников. Государству нужно владеть актуальной информацией об учредителях, доверительных управляющих, представителях, бенефициарах и других лицах, осуществляющих контроль над компанией.
FATF рекомендует официальным властям разрабатывать национальное законодательство таким образом, чтобы иметь эффективный доступ к данным реальных бенефициаров бизнеса: лиц, указанных в трастовом договоре в соответствующем качестве; лиц, не зафиксированных документально, но подлежащих идентификации; лиц, получающих контроль в результате определенного события. Также Группа советует государствам иметь списки данных и документов, позволяющих быстро и легко идентифицировать конкретные трасты или аналогичные им структуры. При регистрации траста, по мнению представителей FATF, следует проверить, является ли бенефициар тем лицом, за которое он себя выдает.
Документ отражает результаты общественных консультаций и широкого взаимодействия с частным сектором и другими заинтересованными сторонами. Он завершает комплексную работу, направленную на повышение прозрачности бенефициарной собственности во всем мире. Представители FATF считают, что их новые наработки позволят более эффективно выявлять коррупционеров, а также лиц, уклоняющихся от санкций, уплаты налогов, финансирующих терроризм или отмывающих грязные деньги.
