10 марта 2023 года Глобальная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - ФАТФ опубликовала более жесткие стандарты бенефициарной собственности по своей Рекомендации 24: от стран требуется обеспечение доступа компетентных органов к адекватной, точной и актуальной информации об истинных владельцах компаний. Это 24-е обновление руководства с 2003 года.
Бенефициарное владение относится к физическому лицу (лицам), которые в конечном итоге владеют или контролируют юридическое лицо, прямо или косвенно. Эта информация важна для выявления и снижения рисков отмывания денег и финансирования терроризма, поскольку юридические лица могут использоваться для сокрытия фактического владения активами и содействия незаконной деятельности.
Обновленное Руководство ФАТФ содержит рекомендации для стран по эффективному внедрению разработанных мер по бенефициарному владению для юридических лиц. Эти рекомендации включают:
- Сбор и поддержание точной и актуальной информации о бенефициарных владельцах: страны должны обеспечить, чтобы юридические лица были обязаны идентифицировать и регистрировать своих бенефициарных владельцев, и чтобы эта информация была точной и актуальной.
- Обмен информацией о бенефициарном владении между соответствующими органами и заинтересованными сторонами: страны должны создать механизмы для обмена информацией о бенефициарном владении между соответствующими органами и заинтересованными сторонами, такими как правоохранительные органы, финансовые учреждения и налоговые органы.
- Выявление и проверка информации о бенефициарах с использованием подхода, основанного на оценке риска. Странам следует применять подход, основанный на оценке риска, к выявлению и проверке информации о бенефициарах с учетом таких факторов, как тип юридического лица и характер его деятельности.
- Использование технологических решений для выполнения Рекомендаций: страны и заинтересованные стороны должны рассмотреть возможность использования технологических решений для сбора, обслуживания и обмена информацией о бенефициарах.
Руководство ФАТФ по бенефициарному владению для юридических лиц является важным шагом на пути к укреплению глобального режима борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Содействуя большей прозрачности и подотчетности в корпоративном секторе, страны могут лучше защитить свои финансовые системы от злоупотреблений со стороны преступников и террористов.
