На портале Всемирного банка появился анализ процесса создания реестров бенефициарных собственников с рекомендациями по оптимизации данного процесса. Автор материала — специалист ВБ по управлению в регионе Южная Азия Тилль Йоханнес Хартманн. Он называет непрозрачную бенефициарную собственность одной из основных причин исчезновения миллиардов долларов из поля зрения законных властей различных стран.
По словам Хартманна, правительства многих государств взяли на себя антиотмывочные обязательства и пообещали раскрывать истинных владельцев бизнеса, зарегистрированных на их территории. Однако только в 74 странах мира власти предприняли конкретные шаги, направленные на создание реестров бенефициарных собственников компаний.
Внедрение механизмов обеспечения прозрачности предпринимательской деятельности сдерживает противоправную деятельность, сопряженную с использованием подставных фирм для сокрытия реальных владельцев бизнеса или незаконных транзакций. При этом, рекомендация № 24 Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering — FATF), которую обязались исполнять около 200 стран, требует, чтобы информация о бенефициарной собственности хранилась в государственных органах, действующих в качестве реестров бенефициаров.
Хартманн отмечает, что, несмотря на наличие готовых официальных рекомендаций FATF и ОЭСР в сфере контроля бенефициарной собственности, полезен также может быть опыт государств, которые уже запустили соответствующие реестры. Исходя из этого, он сформулировал восемь советов для властей стран, которые только собираются раскрывать конечных собственников компаний, зарегистрированных на их территории.
- Создание благоприятной среды, способствующей внедрению реестра бенефициаров: пропаганда идеалов гражданского общества, соблюдение стандартов FATF и международных антиотмывочных директив.
- Взаимодействие со всеми заинтересованными сторонами и сотрудничество с международными партнерами, для использования их ресурсов и передового мирового опыта.
- Размещение реестра на базе организации, имеющей соответствующие стратегические возможности. Например, в Аргентине, Колумбии и Эквадоре реестры бенефициарных владельцев находятся в ведении налоговых органов, а в Индонезии и Испании надзор за реестром бенефициарных владельцев осуществляет Министерство юстиции. В ряде государств контроль за бенефициарной собственностью находится в ведении регистрирующих органов. Ключевыми факторами для определения конкретной структуры должны быть правоприменительные полномочия, технические возможности и доступ организации к ключевым заинтересованным сторонам.
- Обеспечение совместимости реестра бенефициаров с другими государственными информационными системами (например, с системой госзакупок).
- Использования стандартизованных форм для сбора информации.
- Высокие требования к раскрытию информации, в частности — к ее актуальности.
- Оценка результатов работы — в частности, влияния на сдерживание коррупции и противоправной финансовой деятельности.
- Устойчивость реформ — в том числе путем создания перспективных схем финансирования системы.
Хартманн отметил, что Всемирный банк расширяет поддержку антиотмывочной деятельности, предоставляя заинтересованным сторонам техническую помощь и обмениваясь с ними информацией.
