Комиссия по ценным бумагам и фьючерсам Гонконга пересмотрело руководство по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AML/CFT).
В конце сентября 2021 года власти Гонконга выпустили обновленные Руководящие принципы по борьбе с отмыванием денег (AML), касающиеся проблемных областей, определенных в отчете о взаимной оценке ФАТФ за сентябрь 2019 года. Принятые поправки были нацелены на то, чтобы привести меры по борьбе с отмыванием денег в Гонконге в соответствие со стандартами FATF и дать финансовым организациям практические рекомендации по их реализации.
В соответствии с этими руководящими принципами был восстановлен упорядоченный подход к проверке личности определенных лиц. В тех случаях, когда деловые отношения сопряжены с низким риском отмывания денег и финансирования терроризма, приемлемо полагаться на письмо-подтверждение от департамента, независимого от лиц, которые намереваются действовать от имени клиентов, таких как департаменты комплаенса, аудита или управления отдела кадров. Лицензированным фирмам по-прежнему необходимо будет пересматривать свою оценку институционального риска не реже одного раза в два года, однако есть возможность использовать более простые подходы, когда ассортимент продуктов и услуг, предлагаемых фирмой, очень ограничен или ее клиенты имеют однородный профиль риска.
Не смотря на то, что Гонконг - первая в Азиатско-тихоокеанском регионе юрисдикция, успешно прошедшая оценку FATF, 5 октября Евросоюз объявил о включении Гонконга в свой «серый список» для наблюдения за налоговым сотрудничеством, поскольку посчитал, что неналогообложение определенного пассивного дохода из иностранных источников в Гонконге может привести к ситуациям "двойного неналогообложения налогом" (double non-taxation).
Гонконг, в свою очередь, обязался до конца 2022 года внести поправки в Постановление о внутренних доходах и реализовать соответствующие меры в 2023 году.
