20 августа в Руководство по бенефициарному владению Джерси были внесены поправки для трастов. Больше не нужно регистрировать учредителя в качестве контролирующего лица, если учредитель не сохранил за собой определенных полномочий, например, право назначать или снимать доверительного управляющего, вносить поправки в трастовый договор или отзывать доверительное управление.
Однако в Руководстве указано, что регулятору Джерси все равно потребуется информация об учредителе (если он не умер) с целью оценки риска структуры в целом. Потребуется предоставить следующую информацию об учредителе: полное имя, адрес, дату и место рождения. Это должно быть указано в поле деятельности (при регистрации) или в поле дополнительной информации (при переходе или обновлении связанных сторон). Не нужно предоставлять какую-либо информацию об умершем учредителе, однако могут быть случаи, когда будут запрошены дополнительные сведения после просмотра профиля организации со стороны властей.
Напомним, что в начале января в Джерси было опубликовано Положене о финансовых услугах, которые устанавливает определенные правила для осуществления финансовых услуг. По данному акту бенефициарным собственником является физическое лицо, которое в конечном итоге владеет организацией или контролирует её. Также в акте определено понятие контролирующих лиц компании. Новый закон требует подтверждения актуальности информации о бенефициарном владельце, контролирующем лице и любой другой необходимой информации в отношении юридического лица раз в год.
Заявление должно быть предоставлено в период с 1 января до конца февраля каждого года, следующего за годом создания организации. Крайний срок для первого заявления был перенесён с 30 апреля на 30 сентября 2021 года.
Создание общего реестра бенефициаров компаний было самым большим новшеством Директивы Европейского Парламента и Совета Европейского Союза от 20 мая 2015 г. «О предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег или финансирования терроризма», опираясь на которую Джерси начали обсуждение и имплементацию соответствующих мер.
Бенефиарным владельцем признаётся любое физическое лицо, которое в конечном счёте (прямо или косвенно) владеет достаточным процентом акций или прав голоса, или долей владения (как правило, речь идёт о 25% и более, но точная сумма определяется законодательством страны индивидуально) или контролирует компанию или физическое лицо, от имени которого производится транзакция или деятельность компании.
