Швеция реализует требования Четвертой директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег.
С 1 августа 2017 года в Швеции действует закон, обязывающий юридические лица предоставлять информацию о своих бенефициарах в специальный реестр.
Обязательство по регистрации бенефициаров распространяется на:
- шведские юридические лица,
- иностранные юридические лица, действующие в Швеции,
- физические лица, проживающие в Швеции, которые управляют трастами или аналогичными юридическими структурами.
В соответствии с шведским законодательством бенефициаром считается физическое лицо, которое самостоятельно или совместно с кем-либо обладает конечным правом владения или контроля над юридическим лицом, или получает выгоду от того, что кто-то действует от его имени.
Обладание конечным контролем означает, как правило, контроль более 25% от общего количества голосов компании, наличие права назначать или отстранять более половины членов правления юридического лица или осуществлять эквивалентный контроль через соглашения с владельцами, участниками, или юридическим лицом.
Шведские юридические лица, зарегистрированные до принятия закона, обязаны представить информацию о бенефициарной собственности в течение 6 месяцев со дня вступления нового закона в силу, то есть до 31 января 2018 года.
Зарегистрированные после 1 августа 2017 года шведские компании, должны представить информацию о бенефициарной собственности в течение 4 недель.
Сбор информации осуществляет Шведская служба регистраций компаний. Непредставление информации или предоставление заведомо ложных сведений влечет наложение штрафа и получение предписания о предоставлении информации. Повторное нарушение влечет увеличение налагаемого штрафа.
