C 1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (CTA). Как указывается в документе, «подотчётные компании» должны будут ежегодно подавать отчеты в Агенство по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FinCEN), раскрывая ключевую информацию об их бенефициарах.
«Подотчетная компания» в США — это любая корпорация, общество с ограниченной ответственностью или аналогичное юридическое лицо, которое инкорпорировано путем подачи учредительного документа в уполномоченный орган, или создано в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции и зарегистрировано для ведения бизнеса в Соединенных Штатах.
Согласно новому законодательству, компании должныбудут предоставить FinCEN следующие данные о бенефициаре: имя, дата рождения, адрес проживания, уникальный идентификационный номер (паспорта или водительского удостоверения). Информация о бенефициарном владельце компании, предоставленная для FinCEN, будет храниться в конфиденциальном национальном реестре. Кроме того, срок хранения продлевается минимум на 5 лет после прекращения деятельности подотчетной компании. Информация о бенефициарном собственнике компании в Соединенных Штатах может быть передана только в соответствии с соответствующими протоколами федеральным агентствам, занимающимся национальной безопасностью, разведкой или правоохранительной деятельностью. У юридических лиц, которые были зарегистрированы до вступления в силу данных положений, будет два года на то, чтобы предоставить данные о бенефициарах. Юридические лица, созданные после вступления положений в силу, должны предоставлять требуемую информацию в процессе создания или регистрации. Кроме того, в течение года необходимо информировать FinCEN о любых изменениях.
Конгрессмены считают, что введение новых правил по раскрытию бенефициаров компаний позволит защитить жизненно важные интересы национальной безопасности Соединенных Штатов, а также позволит привести законодательство США в соответствие с международными стандартами по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
