Архив Пандоры привлек внимание регуляторов к финтех и крипто-индустрии. У криптобиржи получили клеймо пособников отмывания денег и обвинения в проблемных связях с нерегулируемыми форекс брокерами в Карибском бассейне.
Так получилось, что публикация этой осенью Архива Пандоры совпала с реализацией 6 антиотмывочной Директивы ЕС и публикацией нормативной концепции ЕС AMLA. Перечисленные события кардинально меняют картину регулирования финтеха, ставя перед банками вопрос о пересмотре оценок рисков, связанных с обслуживанием криптобирж и форекс-компаний.
Теперь остановимся подробнее на каждом из трёх событий, направленных на противодействие отмыванию денег.
3 октября 2021 Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) опубликовал «Архив Пандоры» (The Pandora Papers). Архив включает изображения, электронные письма и другие конфиденциальные данные 14 финансовых компаний из разных стран, включая Панаму, Швейцарию и ОАЭ. Архив превосходит по объему «панамский архив» (2016), в котором было 11,5 миллионов конфиденциальных документов. Во время публикации документов ICIJ заявили, что не указывают источник документов. Всего более 100 миллиардеров, 29 тысяч офшорных счетов, 30 нынешних и бывших руководителей и 300 государственных служащих были названы в первых утечках 3 октября 2021 года. Утечка не только выявила роль юридических фирм и офшорных компаний, но и вновь показала, что обычно незаконные активы выводят в определенные юрисдикции, чаще всего в Великобританию и США. В связи с этим зазвучали новые призывы провести реформы в обеих странах.
Шестая Европейская директива по противодействию отмыванию денег (Directive (EU) 2018/1673 on combatting money laundering by criminal law – 6AMLD) была принята 12 ноября 2018 года. Данная директива дополняет Пятую директиву по противодействию отмыванию денег (5AMLD), которая была принята в том же году. Государства-члены ЕС были обязаны гармонизировать свое национальное законодательство в сфере ПОД/ФТ согласно положениям 6AMLD к лету 2021 года. AMLD6 стремится закрыть лазейки в мерах по противодействию отмыванию денег (ПОД) в странах-членах ЕС, увеличивая объем ответственности для тех, кто признан виновным в совершении правонарушений. Шестая Директива ЕС по борьбе с легализацией преступных доходов охватывает вопрос двойной криминализации, предписывая государствам-членам ЕС признавать определенные первичные преступления, даже если они не являются нарушением закона в данной юрисдикции.
Логичным продолжением AMLD6 является новый пакет законодательных инициатив с целью укрепления правил ЕС, касающихся борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Еврокомиссия летом 2021 года представила законопроект о создании Агентства по борьбе с отмыванием денег (Anti-Money Laundering Authority, AMLA), которое должен начать работу в 2024 году. С 2026 года AMLA сможет контролировать трансграничные финансовые компании и штрафовать фирмы, нарушающие правила борьбы с отмыванием денег.
Последствия архива Пандоры пока трудно оценить, однако, совершенно очевидно, что банки оказались сейчас в непростой ситуации: внедрение 6 AMLD во всех странах ЕС совпало с анонсом AMLA и новой регуляторной драмой вокруг финансовых рисков. Финансовый контроль со стороны регуляторов будет только усиливаться, поэтому мы рекомендуем организациям заранее реагировать на эти изменения реальными действиями, такими, как переподготовка своего персонала, отвечающего за соблюдение нормативных требований, и пересмотр своих текущих процессов KYC и KYB.
