Для реализации положений Четвертой директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег Ирландия создает единый реестр бенефициаров.
Ирландия не смогла соблюсти предусмотренный Четвертой директивой дедлайн для создания единого реестра бенефициаров – 26 июня 2017 года. В связи с этим создание реестра планируется в последнем квартале 2017 года.
В соответствии с положениями Четвертой директивы реестр бенефициаров Ирландии должен содержать информацию:
- имя, дата рождения, национальность и адрес каждого бенефициара
- характер и размер участия каждого бенефициара
- дата, когда частное лицо стало бенефициарным собственником
- дата, когда лицо перестало быть бенефициарным собственником
Бенефициаром считается лицо, которое прямо или косвенно владеет не менее 25% уставного капитала или прав голоса в определенной компании. В случае, если определить бенефициара по данному признаку невозможно, в реестр предоставляются сведения о директорах компании.
На сегодняшний день неизвестно станет ли единый реестр доступным для широкого круга лиц, как в Великобритании. Ирландия может воспользоваться минимальными требованиями Директивы и обеспечить доступ только для контролирующих органов.
