Король Нидерландов издал указ о регистрации бенефициарных владельцев трастов.
2 мая 2022 года в Нидерландах был опубликован Указ короля от 8 апреля 2022 года «Постановление “О регистрации бенефициарных владельцев трастов и аналогичных юридических образований”».
Указ устанавливает конкретные правила выполнения требований, введенных Законом «О реализации о регистрации бенефициарных владельцев трастов и аналогичных юридических образований», который был опубликован в Официальном вестнике Нидерландов 16 декабря 2021 года.
Выполнение требований о регистрации бенефициарного права для трастов и т.п. требуется в рамках Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD). Требования применяются ко всем трастам и аналогичным юридическим образованиям, доверительные управляющие которых проживают или учреждены в Нидерландах, или, если они проживают или учреждены за пределами ЕС, и доверительный управляющий вступает в деловые отношения в Нидерландах или приобретает недвижимость в Нидерландах от имени доверителей.
В соответствии с требованиями доверительный управляющий должен предоставить необходимую информацию о трасте и его бенефициарных владельцах в течение одной недели после возникновения обязанности сделать это.
Также Указ содержит правила о различных категориях трастов, различных классах экономической заинтересованности, соответствующих документах, подлежащих регистрации, сроке доступа к данным и документам через реестр.
Правила применяются к трастам, созданными со следующими целями:
- для целей управления состоянием доверителя и наследования для физических лиц;
- цели корпоративного права;
- инвестиции;
- пенсия;
- безопасность;
- регулирование права голоса;
- культурные цели;
- научные цели;
- благотворительные дела.
Бенефициарный владелец — это физическое лицо, владеющее более чем 25% капитала компании или имеющее возможность управлять ее действиями.
Напомним, Директива о борьбе с отмыванием денег (AMLD) — это свод нормативных требований, содержащих правила по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в государствах-членах ЕС. Директива о борьбе с отмыванием денег направлена на защиту финансовой системы путем введения обязательных процедур по предотвращению, выявлению и расследованию отмывания денег и финансирования терроризма. AMLD применяется к кредитным учреждениям, финансовым учреждениям, определенным физическим и юридическим лицам.
