Колумбия ввела новые требования к отчетности о конечных бенефициарах

В Колумбии был ужесточён режим корпоративной ответственности за коррупционные правонарушения, а также введены дополнительные требования к внедрению организациями мер по противодействию коррупции. В середине января в Колумбии был принял Закон № 2195 «О прозрачности, предупреждении и борьбе с коррупцией и иных вопросах», который расширяет список правонарушений, за совершение которых юридические лица могут быть привлечены к ответственности. Также изменился и процесс выявления конечных бенефициаров организаций. Так, от компаний, обязанных внедрять системы предупреждения и управления рисками отмывания денег, финансирования терроризма и распространения оружия или предоставлять информацию в Единый реестр конечных бенефициаров (Registro Único de Beneficiarios Finales), требуется проводить проверку контрагентов, позволяющую идентифицировать:

• физическое лицо или организацию, заключившие сделку или государственный контракт, а также их конечных бенефициаров и структуру собственности;
• цель заключения контракта, а также миссию подрядчика.

Конечным бенефициарным владельцем юридического лица в Колумбии считается физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет 5% или более капитала (прав голоса) и/или получает 5% и более активов, выручки или прибыли компании, а также физическое лицо, которое любым другим способом контролирует компанию. Компании обязаны идентифицировать, получать, сохранять, подавать и обновлять регистрационную информацию, а также хранить полученные данные в течение пяти лет. В случае наличия изменений обновления должны производиться ежеквартально (в первый день января, апреля, июля и октября). Если изменений не было, то уведомлять реестр не нужно. В случае невыполнения требований Постановления лицо, обязанное предоставить информацию в реестр, может быть подвергнуто штрафу от 9 500 до 141 000 долларов. В случае предоставления ложной информации могут быть возбуждены уголовные и\или административные дела.