6 октября Евросоюз добавил британскую заморскую территорию Ангилья и государство Барбадос в черные списки так называемых налоговых гаваней. Как сообщила во вторник пресс-служба Совета ЕС, при этом из списков исключены Каймановы острова и ближневосточное государство Оман.
В черных списках ЕС по налогам находятся еще 10 стран и территорий: Американское Самоа, Барбадос, Фиджи, Гуам, Палау, Панама, Самоа, Сейшельские острова, Тринидад и Тобаго, Американские Виргинские острова и Вануату.
Черный список офшоров Европейского Союза включает в себя юрисдикции, не раскрывающие информацию о бенефициарах либо утаивающих налоговую информацию. Данный список впервые был опубликован 5 декабря 2017.
Создание «черного списка» государств предусмотрено 4-й директивой ЕС против отмывания денег (4th Anti-Money Laundering Directive, AMLD4), принятой еще в 2015 году, а также FATF - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Согласно этой директиве, в него входят страны, усилия которых в сфере противодействия отмыванию денег и терроризма ЕС считает недостаточными.
ЕС установил критерии, по которым определяет уровень «прозрачности» налоговой политики юрисдикций, налоговых ставок и стимулов. Особенное внимание ЕС обращает на налоговые системы с низким или нулевым налогообложением, куда обычно транснациональные компании переводят свои международные доходы, чтобы избежать высоких налоговых ставок в своих странах.
