В Великобритании в конце октября 2023 года после долгих лет обсуждений и дебатов был принят Закон об экономической преступности и корпоративной прозрачности (The Economic Crime and Corporate Transparency Act — ECCT). Этот нормативный акт направлен на то, чтобы помешать преступникам создавать компании в Соединенном Королевстве и использовать их в противоправных целях. Кроме того, он наделяет Регистрационную палату дополнительными полномочиями в сфере противодействия мошенничеству и отмыванию грязных денег.
Власти Великобритании получили одни из самых широких в мире полномочий в сфере борьбы с мошенничеством, коррупцией и легализацией преступных доходов. В частности, Регистрационная палата не имела таких прав за всю свою 180-летниюю историю. Официальный Лондон приобретает широкий инструментарий для преследования представителей организованной преступности, пытающихся воспользоваться открытостью британской экономики.
После полноценного вступления в силу нового акта (этот процесс разбит по срокам в зависимости от конкретных норм) Регистрационная палата Великобритании сможет по усовершенствованной схеме обмениваться информацией с органами уголовного розыска, проверять личность директоров и удалять по упрощенной процедуре из реестра компании, уличенные в противоправной деятельности. Таким образом, должностные лица реестра получат полномочия, «освобождающие» их инициативу по проведению проверок и активных мероприятий, в результате которых незаконные действия будут блокироваться на начальной стадии.
Правоохранительные органы получат возможность замораживать и конфисковать криптоактивы. У прокуратуры появится возможность привлекать к ответственности крупные корпорации по статьям, связанным со злоупотреблениями их должностных лиц своим служебным положением. Кроме того, компании будут отвечать за «неспособность предотвратить мошенничество».
Малым и микрокомпаниям в Великобритании теперь придется сдавать более полную отчетность — в том числе, отчитываться о прибылях и убытках, а также раскрывать балансовый отчет. Судя по всему, делать это им придется посредством особых программ.
Акт 2023 года требует от компаний раскрывать расширенную информацию о своих акционерах — например, полные имена, а не инициалы.
Уходит в прошлое эпоха официальной переписки через почтовые ящики. Теперь компании должны предоставлять реальные адреса и гарантировать получение на них корреспонденции.
Компания сможет выступать директором другого юридического лица только в том случае, если ее руководители — прошедшие идентификацию физические лица, а сама она официально зарегистрирована в Великобритании (принцип «юридической правосубъектности»). Это разрушит цепочки владения фирмами с неясной системой администрирования, созданные для совершения экономических правонарушений.
Все фиктивные адреса будут удалены из реестра компаний. Схемы с использованием в качестве директоров вымышленных лиц станут невозможны. Полностью прозрачными будут цепочки бенефициарного владения.
Британские судьи получат дополнительные полномочия для справедливого рассмотрения исков, которые влиятельные лица подают для запугивания своих оппонентов — в частности, журналистов.
Предприятия будут обязаны передавать Национальному агентству по борьбе с преступностью любую информацию, указывающую на отмывание денег или финансирование терроризма.
При этом формы отчетности компаний будут отредактированы таким образом, чтобы в них оставались только значимые данные.
В правительстве Соединенного Королевства утверждают, что новый закон создает единые правила игры для всех участников рынка.
«Этот поступок — долгожданный. Слишком долго преступники и коррумпированная элита злоупотребляли структурами британских компаний для отмывания своих незаконных доходов. Новые полномочия, предоставленные Регистрационной палате, помогут нам бороться с теми, кто злоупотребляет нашей экономикой», — резюмировал генеральный директор Национального агентства по борьбе с преступностью Грэм Биггар.
Британские журналисты уже называют принятый в октябре закон «новой главой прозрачности» и «новой эры уголовного законодательства в корпоративной сфере».
