5 ноября 2021 года Палата Представителей Нидерландов приняла законопроект, в котором содержится требование об обязательной регистрации бенефициарных собственников трастов. Тем самым юрисдикция приводит своё законодательство в соответствие с Директивой ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD5).
Согласно законопроекту, требования будут применяться ко всем трастам и аналогичным юридическим лицам, в которых доверительные управляющие проживают или зарегистрированы в Голландии, или в случае, если они проживают или зарегистрированы за пределами Евросоюза, ведут деловые отношения в Нидерландах или приобретают реальную недвижимость на территории Голландии от имени траста. Доверительный управляющий должен будет предоставить необходимую информацию в течение трёх месяцев после утверждения и вступления в силу закона. Затем срок представления информации будет сокращён до одной недели.
Бенефициарный владелец — это физическое лицо, владеющее более чем 25% капитала компании или имеющее возможность управлять ее действиями.
Напомним, Директива о борьбе с отмыванием денег (AMLD) — это cвод нормативных требований, содержащих правила по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в государствах-членах ЕС. Директива о борьбе с отмыванием денег направлена на защиту финансовой системы путем введения обязательных процедур по предотвращению, выявлению и расследованию отмывания денег и финансирования терроризма. AMLD применяется к кредитным учреждениям, финансовым учреждениям, определенным физическим и юридическим лицам
В настоящее время законопроект (Bill on the Implementation Act on the registration of beneficial owners of trusts) направлен в Сенат (верхнюю палату) для окончательного утверждения.
