В начале октября Украина опубликовала в "Официальном вестнике" Закон № 1805-IX от 8 октября 2021 года, продлевающий первоначальные сроки подачи существующими организациями информации о конечных бенефициарных владельцах и их структурах собственности.
Согласно принятому изменению, предельный срок подачи государственному регистратору информации о конечном бенефициарном собственнике и структуре собственности компаний перенесен с 11 октября 2021 года на 11 июля 2022 года.
Перенос срока обязательного раскрытия бенефициаров объясняется большим количеством юридических лиц, которые должны подавать госрегистратору информацию о конечных собственниках. Также инициаторы поправок указали, что у компаний был короткий период для подготовки к раскрытию данной информации.
Термин «бенефициар» используется уже сравнительно давно в украинском законодательстве. В 2014 году в отношении бенефициарных владельцев был введен термин «конечный выгодоприобретатель » который затем был заменен на «конечный бенефициарный владелец (контроллер)». В 2020 году Законом № 361 термин бенефициарный владелец был уточнен уже как «конечный бенефициарный владелец», в следующей редакции: конечным бенефициарным владельцем является любое физическое лицо, осуществляющее решающее влияние (контроль) на деятельность клиента и/или физическое лицо, от имени которого проводится финансовая операция.
Стоит отметить, что поправка освобождает некоторые юрлица от раскрытия бенефициаров в случае, если учредителями юридического лица являются исключительно физические лица, которые являются конечными бенефициарными собственниками такого юридического лица.
