В апреле 2023 года Сейшельские острова стали первой офшорной юрисдикцией, полностью внедрившей международные стандарты прозрачности и предъявившей бизнесу требования о раскрытии данных бенефициарных собственников.
В 2020 году Сейшельские острова, имевшие репутацию «налогового убежища для богачей», были добавлены властями Франции в черный список офшоров из-за низкого уровня финансовой прозрачности. Также против властей архипелага ввели санкции Соединенные Штаты Америки.
На этом фоне на Сейшельских островах в 2020 году был принят Закон о бенефициарной собственности (Beneficial Ownership Act). Он предусматривает идентификацию и проверки реальных владельцев компаний, зарегистрированных на Сейшельских островах. Согласно закону, каждое юридическое лицо обязано вести реестр бенефициарных собственников, который находится у местного агента-резидента компании. Реестр содержит следующую информацию: имя и фамилия бенефициара, его рабочий адрес, дата рождения и гражданство, данные о бенефициарных правах, а также даты появления и исчезновения права конечной собственности. Кроме того, в реестре фиксируются личные данные номинального держателя ценных бумаг. Информация о конечном собственнике будет храниться в реестре еще семь лет, после того, как он утратит права бенефициарного владения.
Юридическое лицо, нарушающее правила ведения реестра бенефициаров, может быть оштрафовано на сумму до 50 тыс. сейшельских рупий (3800 долларов США). В случае изменения бенефицара, руководство фирмы обязано откорректировать реестр в 14-дневный срок.
В случае возникновения такой необходимости, компания обязана предоставлять точную и достоверную информацию о своих бенефициарах в Управление финансовой разведки.
Чтобы проверить готовность корпоративного сектора архипелага к окончательному внедрению новых законодательных требований, Международная ассоциация финансовых услуг Сейшельских островов (Seychelles International Financial Services - SIFSA) провела специальную конференцию. На ней присутствовали как представители корпоративного сектора, так и регулирующих органов.
Одной из основных проблем с реализацией новых требований был короткий срок, выделенный на это законодателями, — всего 6 месяцев. Однако, как утверждает глава SIFSA Марко Фрэнсис, все прошло гладко все прошло гладко.
Теперь власти Сейшельских островов начнут проводить проверки компаний, чтобы убедиться в том, что требования Закона о бенефициарной собственности соблюдаются.
