16 июля 2022 года в Греции был опубликован Закон №4941, согласно которому пересмотрены правила о требованиях к хранению и представлению информации о бенефициарном праве. Положения Закона включают в себя новые санкции для юридических и физических лиц, которые:
- не подают первоначальную или корректирующую декларацию по бенефициарам;
- подают неполную или неточную первоначальную или измененную декларацию по бенефициарам; или
- не хранят требуемую информацию о бенефициарах в специальном реестре по юридическому адресу или учреждению юридического лица.
Штрафы за каждое нарушение являются следующими для юридических лиц, исходя из чистого оборота за предыдущий год:
- 5 000 EUR, если чистый оборот составляет до 100 000 EUR;
- 10 000 EUR, если чистый оборот составляет от 100 000 до 700 000 EUR;
- 20 000 EUR, если чистый оборот составляет от 700 000 до 8 000 000 EUR; и
- 40 000 EUR, если чистый оборот превышает 8 000 000 EUR.
Для некоммерческих юридических лиц и организаций штрафные санкции зависят от количества сотрудников:
- 5 000 EUR, если нет сотрудников;
- 10 000 EUR, если в штате до 50 сотрудников;
- 20 000 EUR, если от 51 до 250 сотрудников; и
- 40 000 EUR, если численность сотрудников превышает 250 человек.
За несвоевременную подачу первоначальной или измененной декларации об информации по бенефициарам применяются следующие штрафы за каждое нарушение:
- 100 EUR, если декларация подана в течение 1 месяца после установленного срока; и
- 500 EUR, если декларация подана после 1 месяца, но в течение 3 месяцев после установленного срока.
Если декларация подана после 3 месяцев, она считается непредставленной, и к ней применяются штрафные санкции за непредставление.
