Буквально год назад рынок произведений искусства стал частью регулируемого сектора, и все лица, участвующие в сделках на сумму от 10 000 евро, стали обязаны проходить проверки KYC. А с октября в России продажа предметов искусства больше не является рискованной операцией.
В середине 2021 года UBS совместно с Arts Basel при поддержке Art Economics выпустили обзор „The Art Market 2021“, в котором указывается, что помимо сложностей, связанных с пандемией, для инфраструктурных компаний, адаптация к новому порядку AMLD5 снижает «импульс покупок».
Возможно, в связи с этими тревожными сводками, 1 октября 2021 года в Положение Банка России от 2 марта 2012 года No 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» были внесены изменения.
В частности, из перечня признаков рискованных операций исключена деятельность, связанная с реализацией (в том числе комиссионной) предметов искусства. Это, однако, не означает, что такие операции не могут быть признаны рискованными. Например, при определенных условиях рискованными могут быть признаны операции с предметами искусства как связанные с дорогостоящим движимым имуществом.
Напомним, с 10 января 2020 года AMLD 5 требует от участников рынка произведений искусства проводить комплексную проверку клиентов в рамках соблюдения режима KYC согласно GDPR в Великобритании и ЕС во всех случаях, когда стоимость транзакции или нескольких связанных транзакций составляет 10 тыс. EUR или более. Проверка должна включать в себя сбор информации о физических лицах, которые являются клиентами, должностными лицами или бенефициарными владельцами корпоративного клиента, или связаны с клиентами. В некоторых случаях может потребоваться проверка отдельных сотрудников участника рынка предметов искусства. Кроме того, на продавцов произведений искусства, будь то галерея или аукционный дом, наложено обязательство своевременно информировать уполномоченный орган о подозрительных операциях. В частности, такие требования применяются, если одна из сторон сделки из страны с высоким уровнем риска, такой как, например, Россия. То есть ужесточенные правила напрямую затрагивают покупателей и продавцов предметов искусства из России. США не отстают от Европы. Согласно новому закону, продавцы антиквариата обязаны сообщать в федеральные органы о подозрительных операциях, превышающих $10 000, и проверять своих клиентов.
Отметим, что законодательство по борьбе с отмыванием денежных средств в РФ основывается преимущественно на Федеральном законе No115-ФЗ от 1 августа 2001 года «О предотвращении отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма». Соблюдение антиотмывочных мер контролируется Федеральной службой по финансовому мониторингу.
