Парламент Люксембурга единогласно проголосовал за составление списков тех, кто является бенефициаром трастов, что позволит больше узнать о деятельности финансовой отрасли, как требуют правила Евросоюза.
Еще в 2018 году Европейский Союз установил жесткие требования к деятельности трастов на территории экономического блока. Это было сделано в связи с противодействием незаконному обороту денежных средств и финансированию терроризма.
Пятая директива ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD5) была принята из-за ряда журналистских разоблачений Панамских документов, которые раскрыли обширную сеть соглашений об уклонении от налогообложения в оффшорных зонах.
Теперь регистрационные агенты будут обязаны вносить всю информацию о конечных бенефициарах трастов. Также в реестре будут сведения о доверенном лице и учредителях организаций. Если траст не предоставляет информацию, он будет оштрафован на 1.25 млн евро.
Между реестрами конечных бенефициаров трастов и компаний есть важное различие. Сведения о выгодоприобретателях трастовых фондов не будут публичными. Реестр трастов не будет обнародован, к нему можно будет получить доступ только после подачи запроса в уполномоченный орган - Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA (AED).
Траст имеет право не раскрывать информацию о выгодоприобретателе, если бенефициары являются объектами мошенничества, похищения, шантажа, вымогательства, преследования, насилия или запугивания, или, если бенефициар является несовершеннолетним или недееспособным.
У Люксембурга есть время до марта следующего года, чтобы подключить реестр к центральной платформе для обмена информацией с другими государствами-членами ЕС.
