Введение в действие реестра бенефициаров на Виргинских Островах стало следствием учреждения открытого реестра бенефициаров в Великобритании. Реестр на БВО начал действовать с июня 2017 года.
В отличие от реестра бенефициаров Великобритании, реестр Виргинских Островов является закрытым, доступ к которому имеет лишь ограниченный круг лиц, определяемый Министерство финансов Виргинских островов. Для публичного доступа информация останется закрытой. Единственные представители органов власти, которые могут запрашивать доступ к базе данных зарегистрированных бенефициаров — это:
- Агентство финансовых расследований БВО
- Международный налоговый орган БВО
- Комиссия по финансовым услугам БВО
- Генеральный прокурор БВО
Требования закона распространяются на все корпоративные и юридические лица, зарегистрированные на Виргинских Островах.
В соответствии новым законом бенефициаром считается физическое лицо, которое самостоятельно или совместно с кем-либо обладает конечным правом владения или контроля над юридическим лицом, или получает выгоду от того, что кто-то действует от его имени.
Обладание конечным контролем означает, как правило, контроль более 25% от общего количества голосов компании, наличие права назначать или отстранять более половины членов правления юридического лица или осуществлять эквивалентный контроль через соглашения с владельцами, участниками, или юридическим лицом.
В реестр необходимо предоставлять следующие сведения:
- Название
- Регистрационный номер
- Статус деятельности (активный, в процессе ликвидации и т.д.)
- Юридический адрес
- Дата регистрации.
Об идентифицированном бенефициаре будет содержаться следующая информация:
- ФИО
- Дата рождения
- Адрес проживания
- Гражданство
